Overzicht van baten & lasten in de jaarrekening met toelichting

• Budgetoverhevelingen 2023 € 7.239.000. Totaal van alle budgetoverhevelingen van 2023 naar 2024.
• Project huisvesting vluchtelingen € 4.285.000. Gemeente Gennep heeft voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen 450 opvangplekken beschikbaar gesteld. De gemaakte kosten betreffen kosten voor inhuur medewerkers, huur chalets, beveiliging, vervoer, boodschappen, maaltijden, tolken en kosten voor leefgeld.
• Project Maasheggen € 110.000. Dit betreft de werkelijk gemaakte kosten voor het project Maasheggen, dat gezamenlijk wordt uitgevoerd met de gemeenten Bergen en Mook & Middelaar. Voor dit project krijgen we co-financiering vanuit de investeringsagenda Noord-Limburg. In de daarvoor ontvangen beschikking staat een looptijd vermeld van 01-01-2021 tot en met 31-12-2025.
• Project Genneperhuys € 556.000. Dit betreft de werkelijk gemaakte kosten voor het project Beleving GenneperHuys. Ook bij dit project is sprake van co-financiering in het kader van de investeringsagenda Noord Limburg, tweede projectenenveloppe. In de daarvoor ontvangen beschikking staat een looptijd vermeld van 30-11-2021 tot en met 31-12-2024.
• Buitensportaccommodaties energietoeslag € 54.000. Voor ondersteuning van de sportverenigingen heeft de raad opdracht gegeven om hier een regeling voor in het leven te roepen. Deze toeslag wordt gedeeltelijk gedekt  door de Spuk NEAS.
• Toevoeging bestemmingsreserve kunst en cultuur € 25.000. Het restant van het budget voor initiatieven kunst en cultuur is volgens afspraak toegevoegd aan de bestemmingsreserve.
• Gemeenschapsaccommodaties energietoeslag € 34.000. Het betreft compensatie voor de sterk gestegen energieprijzen voor (maatschappelijke) stichtingen die gemeenschapsaccommodaties beheren, ter voorkoming van sluiting. Het betreft de uitvoering van een door de raad op 7 november 2022 aangenomen motie.
• Kosten minimabeleid energietoeslag € 678.000. In de diverse circulaires zijn middelen beschikbaar gesteld voor een eenmalige tegemoetkoming voor huishoudens met een laag inkomen voor de gestegen energieprijzen. Per huishouding is een bedrag beschikbaar van € 800.
• Algemene begraafplaats optimalisering € 70.000. De inrichting van de begraafplaats was ernstig verouderd Voor optimalisatie is in 2020 eenmalig € 150.000 beschikbaar gesteld, omdat hiervoor geen ruimte was in het reguliere onderhoudsbudget. De werkzaamheden zijn in 2023 afgerond.
• Toevoeging algemene reserve grondexploitaties € 249.000. In verband met een tussentijdse winstneming Draaischijf (102K) en de verlaging van de voorziening grex voor het verlies op de plannen Hogeweg (93K) en Gennepermolen (54K) is het totaal toegevoegd aan de reserve,
• Budget implementatie Omgevingswet € 156.000. Dit betreft de gemaakte kosten voor de implementatie van de Omgevingswet.
• Toevoeging bestemmingsreserve dekking kapitaallasten € 624.000. Vanwege extra ict investeringen is de bestemmingsreserve verhoogd met het aanschafbedrag.

Incidentele baten

Om te komen tot een sluitende begroting worden incidentele lasten zoveel mogelijk gedekt door aanwending van reserves.

• Budgetoverheveling 2022 € 4.856.000. Totaal van alle budgetoverhevelingen van 2022 naar 2023.
• Budgetoverheveling 2022 € 597.000. totaal van alle budgetoverhevelingen vanuit de decembercirculaire 2022 naar 2023.
• Rijksbijdrage project huisvesting vluchtelingen € 13.703.000. De bekostiging van de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne vindt plaats op basis van normbedragen die we ontvangen vanuit het Rijk. Deze normbedragen liggen beduidend hoger dan de feitelijke kosten (zie incidentele lasten) en hebben specifiek betrekking op het jaar 2023. Op het overschot rust geen terugbetalingsverplichting
• Onttrekkingen AVR € 975.000. Totaal van alle onttrekkingen in 2023 aan de algemene vrije reserve.
• Onttrekking BR sociaal domein € 115.000. Onttrekking aan de bestemmingsreserve i.v.m. de transformatie van het sociaal domein.
• Onttrekking AR bouwgrondexploitatie € 55.000. Totaal van alle onttrekkingen aan de algemene reserve bouwgrondexploitatie.
• Onttrekking BR Regio Deal € 138.000. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Regio Deal voor het project Maasheggen.
• Onttrekking BR Regio Deal € 435.000. Onttrekking aan de bestemmingsreserve Regio Deal voor diverse projecten uit de investeringsagenda.
• Project Maasheggen bijdrage Regio € 348.000. Dit betreft beschikbaar gestelde voorschotten subsidieregeling Investeringsagenda regio Noord-Limburg voor het project Maasheggen deel 1 (156K) en deel 2 (192K).
• Project Genneperhuys subsidie provincie € 600.000. Dit betreft beschikbaar gestelde subsidie in het kader van de Investeringsagenda Noord-Limburg, voor het beleefbaar maken van het Genneperhuys.
• Vrijval terugkoopverplichting openbare ruimte Brem € 2.370.000. Conform de verkoopovereenkomst van De Brem uit 2015 kopen, wij nadat de bouwactiviteiten aldaar zijn afgerond, het omliggende openbaar gebied/restgroen/wadi's terug van Maessen. Tegen een afgesproken prijs van € 25 per m2. Hiervoor hebben we de afgelopen jaren een schuld op de balans opgenomen. Omdat de verslagleggingsregels inmiddels zijn veranderd is het niet meer toegestaan deze schuld op de balans op te nemen. Derhalve is deze schuld nu afgewaardeerd. En wordt deze afspraak als een niet uit de balans blijkende verplichting toegelicht.
• Rijksbijdrage buitensport energietoeslag € 22.000. Ontvangen Spuk NEAS, een specifieke uitkering noodfonds energie voor amateursportverenigingen.
• Rijksbijdrage energietoeslag € 678.000. Ontvangen rijksbijdrage ter ondersteuning van het minimabeleid voor de uitkering van energietoeslag.
• Onttrekking BR ruimtelijke ontwikkeling € 6.000. Onttrekking aan de bestemmingsreserve ruimtelijke ontwikkeling i.v.m. de inhuur van tijdelijke capaciteit voor het in behandeling nemen van ruimtelijke initiatieven. De raad heeft aangegeven om de woningmarkt te willen stimuleren en het college opgeroepen zelf actief woningbouwlocaties in ontwikkeling te brengen. De ambtelijke capaciteit was niet toereikend om deze impuls op korte termijn te kunnen leveren.
• Baten treasury € 45.000. Dit betreft de rente over de vordering op Parkvisie.